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과정소개
학습목표
1. 법인세 신고서식의 기본사항과 첨부서류에 정확하게 기재 할 수 있다.
2. 2020사업연도 결산 및 세무조정 시 유의할 개정세법을 이해하고 실무에 적용할 수 있다.
3. 법인세 신고에 필요한 계정과목 별 명세서 서식을 사례로 학습하여 관련된 실무에서 응용할 수 있다.
학습대상
1. 법인의 경리, 회계, 세무 담당 실무자 및 결산업무 담당자
2. 법인세에 대한 세무 기초지식을 갖춘자
3. 법인의 결산 및 세무조정에 대한 실무 지식을 필요로 하는자
학습목차
| 차시 | 학습내용 | 학습시간(분) |
|---|---|---|
| 제0강 | 오리엔테이션 | 1분 |
| 제1강 | 표준대차대조표 | 22분 |
| 제2강 | 표준손익계산서 | 17분 |
| 제3강 | 소득금액조정합계표 | 16분 |
| 제4강 | 수입금액조정명세서 | 7분 |
| 제5강 | 조정 후 수입금액명세서 | 12분 |
| 제6강 | 수입배당금명세서 | 18분 |
| 제7강 | 수입배당금명세서 사례 | 7분 |
| 제8강 | 수입배당금명세서 사례 | 8분 |
| 제9강 | 가지급금 등의 인정이자 조정명세서 | 11분 |
| 제10강 | 가지급금 등의 인정이자 조정명세서 사례 | 13분 |
| 제11강 | 감가상각비조정명세서 | 11분 |
| 제12강 | 접대비조정명세서 | 17분 |
| 제13강 | 업무무관부동산 등에 관련한 차입금이자 조정명세서 | 5분 |
| 제14강 | 업무무관부동산 등에 관련한 차입금이자 조정명세서 사례 | 7분 |
| 제15강 | 고유목적사업준비금조정명세서 | 12분 |
| 제16강 | 고유목적사업준비금조정명세서 사례 | 8분 |
| 제17강 | 업무용승용차 관련 비용명세서 | 35분 |
| 제18강 | 업무용승용차 관련 비용명세서 사례 | 16분 |
| 제19강 | 퇴직급여충당금 조정명세서 | 7분 |
| 제20강 | 퇴직연금부담금 조정명세서 | 7분 |
| 제21-1강 | 퇴직연금부담금 조정명세서 사례(1) | 22분 |
| 제21-2강 | 퇴직연금부담금 조정명세서 사례(2) | 29분 |
| 제22강 | 대손충당금 및 대손금 조정명세서 | 9분 |
| 제23강 | 대손충당금 및 대손금 조정명세서 사례 | 11분 |
| 제24강 | 재고자산(유가증권)평가 조정명세서 | 4분 |
| 제25강 | 외화자산 등 평가차손익 조정명세서 | 7분 |
| 제26강 | 외화자산 등 평가차손익 조정명세서 사례 | 7분 |
| 제27강 | 기부금 명세서, 기부금 조정명세서 | 14분 |
| 제28강 | 기부금 명세서, 기부금 조정명세서 사례 | 6분 |
| 제29강 | 법인세과세표준 및 세액 조정계산서 | 7분 |
| 제30강 | 미환류소득에 대한 법인세신고서 | 16분 |
| 제30-1강 | 미환류소득에 대한 법인세신고서 사례 | 12분 |
| 제31강 | 소득구분 계산서+세액감면신청서 | 12분 |
| 제32강 | 소득구분 계산서+세액감면신청서 사례 | 8분 |
| 제33강 | 외국납부세액공제 관련서식 사례 | 9분 |
| 제34강 | 일반연구 및 인력개발비명세서 | 7분 |
| 제35강 | 고용증대기업에 대한 공제세액계산서 사례 | 6분 |
| 제36강 | 세액공제 조정명세서+세액공제신청서+공제감면세액 및 추가납부세액합계표 | 13분 |
| 제37강 | 최저한세 조정계산서 사례 | 10분 |
| 제38강 | 농어촌특별세 관련서식 | 6분 |
| 제39강 | 법인세과세표준 및 세액신고서 | 7분 |
| 제40강 | 자본금과 적립금 조정명세서 수정 | 11분 |
| 제41강 | 주식 등 변동상황 명세서+주식·출자지분 양도명세서 | 10분 |
수료기준
| 평가항목 | 진도율 | 수료평가 | 과제평가 |
|---|---|---|---|
| 비 율 | 100% | 0% | 0% |
| 수료기준 | 70% | ||
※ 모의고사가 출제 안된 경우 시험 평가항목은 진도율에 포함됩니다.
강사소개
- 공인회계사 이영우
-
학 력
· 고려대학교 경제학과 졸업
· 서울대학교 대학원 경영학과 수료 -
경 력
(현) 공인회계사,세무사,경영지도사
· 세덕회계법인
· 대한상공회의소 세무연수원 강사
· (법인세법 부분)
· 상장회사협의회 강사
· 코스닥상장회사협의회 강사
· (주)이나우스아카데미 세무회계 강사 (전) 한국산업은행 근무
· 삼일회계법인 근무
· 중소기업진흥공단연수원 강사
· 한국금융연수원 강사
· 한국공인회계사회 회계연수원 강사
· 서울상공회의소 세무회계 상담역 -
자격증
· 공인회계사
· 세무사
· 경영지도사 -
저 서
· 주식거래와 세금(한국세정신문사)
· 세무회계연습(세경멀티뱅크)
· 세법개론(세경멀티뱅크)
· 중소기업을위한 지원세제(중소기업진흥공단)
· 알기쉬운 지출증명서류(조세통람)
· 알기쉬운 주식관련세제(한국상장회사협의회)
· 계정과목별 회계와 세무/ (주)조세통람
· 핵심실무 법인세법/ (주)조세통람
· 지방소득세실무해설/ (주)조세통람
· 업무용승용차 관련비용과 지출증명서류/ (주)조세통람
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기간 : 30일 시간 : 19.0시간 |
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