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과정소개
학습목표
본 과정은 세무·회계업무를 담당하고 있는 실무자들에게 법인결산과 세무조정상의 유의점, 세무조정계산서의 작성요령 등 기업의 결산과 세무조정에 따른 제반사항에 대한 핵심만을 선택적이고 집중적으로 학습할 수 있도록 하는 데 그 목적이 있습니다.
학습대상
법인의 경리, 회계, 세무 담당 실무자 및 결산업무 담당자
법인세에 대한 세무 기초지식을 갖춘자
법인의 결산 및 세무조정에 대한 실무 지식을 필요로 하는자
학습목차
| 차시 | 학습내용 | 학습시간(분) |
|---|---|---|
| 제1강 | part 01 chapter 01주요 개정세법의 요약 | 21분 |
| 제2강 | part 01 chapter 02 ~ 06 총설 | 10분 |
| 제3강 | part 02 chapter 01 법인세과세표준 및 세액신고 | 25분 |
| 제4강 | part 02 chapter 02 농어촌특별세과세표준 및 세액신고서 | 11분 |
| 제5강 | part 02 chapter 03 법인세과세표준 및 세액조정계산서 | 15분 |
| 제6강 | part 02 chapter 04 법인지방소득세 과세표준 및 세액신고서 | 24분 |
| 제7강 | part 02 chapter 06 최저한세조정계산서 | 20분 |
| 제8강 | part 02 chapter 09 익금불산입조정명세서 | 16분 |
| 제9강 | part 02 chapter 10 소득공제조정명세서 | 3분 |
| 제10강 | part 02 chapter 11 공제감면세액 및 추가납부세액합계표(갑) | 2분 |
| 제11강 | part 02 chapter 13 공제감면세액 계산서(1) | 4분 |
| 제12강 | part 02 chapter 14-1 공제감면세액 계산서(2) | 33분 |
| 제13강 | part 02 chapter 14-2 공제감면세액 계산서(2) | 42분 |
| 제14강 | part 02 chapter 15-1 세액공제조정명세서(3) | 57분 |
| 제15강 | part 02 chapter 15-2 세액공제조정명세서(3) | 22분 |
| 제16강 | part 02 chapter 15-3 세액공제조정명세서(3) | 56분 |
| 제17강 | part 02 chapter 17 공제감면세액계산서(5) | 16분 |
| 제18강 | part 02 chapter 22 추가납부세액계산서(6) | 4분 |
| 제19강 | part 02 chapter 31 수입금액조정명세서 | 22분 |
| 제20강 | part 02 chapter 32 수입배당금명세서 | 22분 |
| 제21강 | part 02 chapter 35_1 가지급금 등의 인정이자조정 명세서(갑,을) | 66분 |
| 제22강 | part 02 chapter 35_2 가지급금 등의 인정이자조정 명세서(갑,을) | 12분 |
| 제23강 | part 02 chapter 35_3 가지급금 등의 인정이자조정 명세서(갑,을) | 29분 |
| 제24강 | part 02 chapter 44 건설자금이자조정명세서 | 18분 |
| 제25강 | part 02 chapter 45 업무무관부동산 등에 관련한 차입금이자조정명세서(갑,을) | 40분 |
| 제26강 | part 02 chapter 48 업무용승용차 관련비용 명세서 | 19분 |
| 제27강 | part 02 chapter 49 퇴직급여충당금 조정명세서 | 34분 |
| 제28강 | part 02 chapter 50 퇴직연금부담금 조정명세서 | 34분 |
| 제29강 | part 02 chapter 51 대손충당금 및 대손금조정명서 | 51분 |
| 제30강 | part 02 chapter 65 중소기업 등 기준검토표 | 19분 |
| 제31강 | part 02 chapter 75 해외현지법인명세서 등 | 26분 |
| 제32강 | part 03 chapter 05 토지등 양도소득세에 대한 법인세 | 24분 |
수료기준
| 평가항목 | 진도율 | 수료평가 | 과제평가 |
|---|---|---|---|
| 비 율 | 100% | 0% | 0% |
| 수료기준 | 70% | ||
※ 모의고사가 출제 안된 경우 시험 평가항목은 진도율에 포함됩니다.
강사소개
- 세무사 김태원
-
학 력
· 2006년 동국대학교 회계학과 졸업
· 2015년 현재 연세대학교 법무대학원 석사과정 조세법 전공 -
경 력
· 동국대학교 회계학과
· 세법, 회계, 세무실무등 강의 18년
· (현)세무법인리젠 강변지점 대표세무사
· (저서)법인결산신고실무, 포인트법인조정, 세법학1부,2부등 다수
· 유튜브 채널 "김태원 세무사의 세무회계클래스"운영 중 - 자격증 세무사(2002)
-
저 서
· 2006 : 회계원리 & 원가회계(공저, 경영과 회계)
· 2010 : 전산회계1급(아이택스넷). 전산세무2급(아이택스넷)
· 2011 : 법인세 실무(함영복 공저, 경제법륜사),법인세 신고안내(서울지방세무사회)
· 2013 : 세법개론(KG패스원)
· 2014 : 지방세법(KG패스원)
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교재안내
(2026 신고대비)법인결산 신고실무
저자 : 김태원,조영호 제조사 : (주)조세통람
- 세무조정 양식으로 법인세신고를 준비하는 결산실무서적
- 정 가: 120,000 원
- 판매가: 108,000 원 (10%)
- 페이지 : 2468면
- 판형 : 4*6배판
- 발행일 : 2025년 11월 3일
- ISBN : 979-11-6064-363-3
교재 상세안내
세무조정 양식으로 법인세신고를 준비하는 결산실무서적
▪ “세무조정서식”을 기준으로 목차를 재편성하고, 필요한 경우 세부목차까지 명시하여 실무에서 발생하는 의문사항에 접근성 강화
▪ 다양한 관점에서의 해설과 개별 사례, 종합사례를 풍부하게 제공
▪ 세무조정의 기초가 되는 중요 회계기준(일반·국제·중소기업 회계기준)을 해당 서식을 직접 연결하여 해설함으로써 기업회계와 세무회계의 비교분석 제공
▪ 법인세법기본통칙, 조세특례제한법기본통칙, 법인세법집행기준 및 주요 관련 예규와 판례를 최신까지 수집·분석하여 각 세무조정서식에 맞춤화해 수록
▪ 통합고용세액공제에 대해 상세한 해설을 제공하고, 2차·3차 연도의 추가세액공제 및 추징세액 관련 계산 사례와 서식 작성 사례를 다양하게 수록하여 실무 적용성 제고
▪ 복잡한 신고 업무에 참고할 수 있도록 미환류소득 관련 법인세신고서, 합병과세특례신청서 등의 작성 사례 추가
▪ 한국채택국제회계기준상 확정급여형퇴직연금(DB)의 회계처리 절차와 관련 서식 작성 사례 포함 수록
▪ “세무조정서식”을 기준으로 목차를 재편성하고, 필요한 경우 세부목차까지 명시하여 실무에서 발생하는 의문사항에 접근성 강화
▪ 다양한 관점에서의 해설과 개별 사례, 종합사례를 풍부하게 제공
▪ 세무조정의 기초가 되는 중요 회계기준(일반·국제·중소기업 회계기준)을 해당 서식을 직접 연결하여 해설함으로써 기업회계와 세무회계의 비교분석 제공
▪ 법인세법기본통칙, 조세특례제한법기본통칙, 법인세법집행기준 및 주요 관련 예규와 판례를 최신까지 수집·분석하여 각 세무조정서식에 맞춤화해 수록
▪ 통합고용세액공제에 대해 상세한 해설을 제공하고, 2차·3차 연도의 추가세액공제 및 추징세액 관련 계산 사례와 서식 작성 사례를 다양하게 수록하여 실무 적용성 제고
▪ 복잡한 신고 업무에 참고할 수 있도록 미환류소득 관련 법인세신고서, 합병과세특례신청서 등의 작성 사례 추가
▪ 한국채택국제회계기준상 확정급여형퇴직연금(DB)의 회계처리 절차와 관련 서식 작성 사례 포함 수록
